深圳發布科技創新“容錯”指引 9種情形可免責

深圳新聞網2025年7月25日訊（記者 劉惠敏）深圳鼓勵科技創新再出新政。

記者近日從深圳市科技創新局獲悉，《深圳市科技創新領域寬容失敗履職盡責認定工作指引（試行）》（以下簡稱《指引》）日前印發。《指引》為科研人員劃定了清晰的“容錯”邊界，明確了3項基本原則、5項勤勉盡責條件、9種免責情形及調查認定程序，旨在鼓勵科研單位和人員積極探索、勇于創新，營造鼓勵創新、支持擔當、寬容失敗的良好社會氛圍。

滿足5項勤勉盡責條件 9種情形可免責

《指引》指出，各財政專項資金行政主管部門是寬容失敗、履職盡責認定工作的實施主體，并明確了5項勤勉盡責條件：符合戰略決策方向，符合科學民主決策程序，沒有以權謀私，主動擔當作為，主動糾錯。

《指引》明確適用于全市范圍內財政資金資助的科技創新活動，適用對象包括深圳市事業單位（含高校、科研院所、衛生醫療機構等）、企業等單位及其具有科技管理職責以及從事科學技術研究或活動的人員。

在科技創新活動中履行了前述勤勉盡責義務，并發生以下情形之一的，經寬容失敗、履職盡責認定，可以免除相關責任：原始記錄證明承擔項目的單位和科技人員已經履行了勤勉盡責義務仍不能完成的；對“里程碑式”“賽馬式”項目未通過考核的；對創新創業項目，以及前瞻性顛覆性未來性高風險技術進行經費資助或風險投資，符合規定條件、標準和程序，但資助項目未達到預期效果的；因不可抗拒因素致使科技計劃項目不能繼續或不能完成研究開發內容和目標的；因技術路線選擇不當導致難以完成預定目標的；因不可預見因素，科技計劃項目研發的關鍵技術已由他人公開，致使本研究開發工作成為不必要的；因不可預見因素，科技計劃項目研發取得了目標產品，但由于市場變化進一步產業化應用沒有意義的；因探索使用新機制、新方法、新模式、新技術導致的科研創新無法實施和難以完成的；按照國家、廣東省和深圳市有關規定，可以認定的其他情形。

《指引》中明確，被認定為履職盡責的單位和個人，不予追究相關責任，不影響相關評價與考核，不影響再次申請財政資金支持的科技項目，在個人年度考核、評先評優、表彰獎勵時不作負面評價。

國資“容錯”“容虧” 正在進行時

2018年1月，國務院印發的《關于全面加強基礎科學研究的若干意見》中明確提出“建立鼓勵創新、寬容失敗的容錯機制，鼓勵科研人員大膽探索、挑戰未知”。2024年6月，國務院辦公廳發布《促進創業投資高質量發展的若干政策措施》（“創投17條”），指出優化政府出資的創業投資基金管理，改革完善基金考核、容錯免責機制，健全績效評價制度，健全符合創業投資行業特點和發展規律的國資創業投資管理體制和盡職合規責任豁免機制，探索對國資創業投資機構按照整個基金生命周期進行考核。

“創投17條”出臺后，各地政府開始探索國資創投機構的容錯機制。在科技創新盡職免責政策方面，各地政策各有側重。2024年7月，成都市高新區發布全生命周期投資基金運營體系，對政策性基金的容虧率設置為30%到80%，市場化基金的容虧率設置為20%。今年2月，海南省科學技術廳近日發布《海南省科技創新容錯免責實施辦法（試行）》征求意見通知，創新性提出企業及35歲及以下青年科研人員的“首次免責”，即初次承擔財政資金資助項目且未通過驗收時，若及時退回不合理支出及結余資金可免予處罰。

廣東國資創投則開始探索提升基金容虧率的可行性。今年2月，廣州市開發區國有資產監督管理局發布《廣州開發區（黃埔區）科技創新創業投資母基金直接股權投資實施細則》，其中提出“種子直投、天使直投單項目最高允許出現100%虧損”。在首提“大膽資本”后，深圳相關鼓勵扶持政策也逐步出臺。3月，深圳市南山區設立總規模5億元戰略直投專項種子基金和天使基金，對經認定的人工智能、機器人、生物醫藥、低空經濟等重點產業初創企業給予領投支持，基金內單個項目亦最高允許100%虧損。隨后，深圳市福田區也發布“‘一基金’容虧產業培育”政策，提出對于符合福田區產業發展方向的早中期項目，區產業協同基金可給予100萬元至500萬元培育引導型投資；產業協同基金的容虧比例，允許最高不超過80%虧損，對符合條件的項目允許最高100%虧損。而深圳此次發布的容錯機制涵蓋科研全鏈條，進一步體現出深圳更大膽的扶持力度。

創投盡職免責、100%容虧等“容錯”機制的建立，其核心目標是讓國有資本真正成為“耐心資本”“長期資本”，支持科技創新和產業升級。正如深圳“鼓勵創新，寬容失敗”的城市精神所昭示的：一個敢于為探索者兜底的社會，才能孕育突破性的創新成果。未來，隨著更多實施細則出臺、風險補償等配套政策跟進，這套機制有望進一步釋放效能，為國內科技創新注入更強勁的制度性動力。